关于舞钢市2020年财政决算草案和2021年上半年财政预算执行情况的报告

——2021年8月31日在市十届人大常委会第40次会议

舞钢市财政局局长　胡国刚　 

主任、各位副主任、各位委员：

2021年3月29日，我受市政府委托在市十届人大六次会议上报告了舞钢市2020年财政预算执行情况，鉴于全市2020年财政决算已经编制完成，现在我向本次常委会会议报告舞钢市2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年财政决算情况

（一）决算收入

2020年全市财政决算收入240221万元，为预算的103%，增长48.3%，其中：一般公共预算收入完成131556万元，为预算的105%，增长12.9%；政府性基金收入完成108665万元，为预算的100.6%，增长138.8%。

（二）决算支出

2020年全市一般公共预算支出预算为186898万元，在执行中，加上新增各项转移支付补助、债务转贷收入、调入资金等78253万元，最后的一般公共预算支出预算为265151万元。决算支出264700万元，占最后预算的99.8%，增长10.2%。全市政府性基金支出年初预算为31990万元，在执行中，调整预算增加支出78000万元，加上上级专项补助、债务转贷收入、超收安排、调入资金等54861万元，减去调出资金和上解上级支出1437万元，最后的政府性基金支出预算为163414万元。决算支出161194万元，占最后预算的98.6%，增长216.6%。

  (三)决算平衡情况

2020年全市一般公共预算收入决算为131556万元，加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结转、调入资金等179392万元，收入总计310948万元；一般公共预算支出决算为264700万元，加上上解上级支出、债务还本支出、补充预算稳定调节基金等45797万元，支出总计为310497万元；收支相抵，一般公共预算年终滚存结转451万元，全部结转下年使用。全市政府性基金收入决算为108665万元，加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结转、调入资金等56488万元，收入总计165153万元；政府性基金支出决算为161194万元，加上上解上级支出、债务还本支出、调出资金等1739万元，支出总计162933万元；收支相抵，政府性基金年终滚存结转2220万元，全部结转下年使用。

二、2021年上半年财政预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

今年上半年，全市财政收入完成113211万元，占年度预算的46.8%，同比增长18.1%，其中：一般公共预算收入完成88256万元，占年度预算的62.1%，同比增长16.7%；政府性基金收入完成24955万元，占年度预算的25%，同比增长23.3%。

（二）财政支出预算执行情况

今年上半年，全市财政支出完成191438万元，占年度预算的53.8%，同比增长45.6%，其中：一般公共预算支出完成125208万元，占年度预算的59.3%，同比增长13.8%；政府性基金支出完成66230万元，占年度预算的45.8%，同比增长209.8%。

（三）上半年工作情况

今年以来，财政部门在市委市政府的正确领导和市人大的监督指导下，深入贯彻落实平顶山市财政工作会议和市委经济工作会议精神，科学把握财经运行规律，以组织收入为中心，深化财政改革，改善财源结构，确保各项财政工作顺利完成。

1.开源挖潜，提升收入总量。今年以来，我市面对政策性减收、企业减负、土地出让困难等诸多不利因素，我们坚持总量和质量并重的原则，狠抓财政收入不放松，加大协税护税力度，强化非税收入管理，确保应收尽收。上半年我市一般公共预算收入完成88256万元，同比增收12622万元，增长16.7%。全市税收收入完成64450万元，同比增收6184万元，增长10.6％。一般公共预算收入总量在平顶山市12个县市区中排名第3名，较好的完成“双过半”的目标任务。

2.精打细算，合理调配资金。今年以来，在支出预算执行上始终坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，优化支出结构，严格控制支出：一是优先拨付工资性支出。在财政极其困难的情况下，始终把工资性支出作为财政支出首位目标。二是维持党政机关正常运转和重点支出资金需求。在维护社会稳定、促进各项建设事业发展等重点支出上给予充分保证。三是确保上级直达资金发挥惠企利民实效，管好用好直达资金，及时将直达资金拨付到项目、拨付到中小企业、拨付到困难群众。扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，保障“基本民生”按需支出。四是严格控制一般性支出，强化“三公经费”管理。在确保年初预算“人、车、会、费”等支出零增长的同时，继续压缩行政经费，并从严监督和执行中央八项规定。

3.统筹兼顾，提高民生保障。始终坚持情系民生、服务基层的理财观念，积极调整支出结构，不断加大民生投入，切实把有限的财政资金用在基本民生支出等关键领域，提高民生保障水平。今年上半年，全市民生类支出101292万元，增长13.3%，占一般公共预算支出的80.9%，保障民生成效明显，公共财政职能进一步体现，有力促进了全市经济社会发展。一是教育支出完成26621万元。重点支持实施义务教育建档立卡营养计划，普通高中助学金、免学杂费及住宿费，义务教育生均公用经费，义务教育家庭经济困难学生生活费补助等，推进教育均衡发展。二是社会保障和就业支出完成20262万元。重点用于劳动就业补助，公益性岗位人员工资，社会福利公益金，残疾人补助和困难群众生活救助等，支持弱势和特殊群体社会保障。三是卫生健康支出完成19159万元。重点用于基本药物制度，重大公共卫生服务支出，城乡计生家庭奖补，支持基层卫生院建设等，完善医疗救助制度。四是节能环保支出完成1590万元。重点用于环境污染防治攻坚经费，重点企业节能减排升级改造等，改善人居生活环境。五是城乡社区事务支出完成9662万元。重点用于城乡环卫一体化生活垃圾处理，市区基础设施建设，老旧小区升级改造，提高城市品位。六是交通运输支出完成6068万元。重点用于城乡道路建设工程，拉大城市框架，改善出行条件。七是农林水支出完成13950万元。重点用于支持“乡村振兴”战略，农村人居环境改善等，改善农村生活生产环境。八是文化旅游体育与传媒支出完成2060万元。重点用于群众体育基础设施建设，开展多种形式的文体活动，文化馆、图书馆向社会免费开放等，逐步建立惠及全民的现代公共文化服务体系。

4.防控风险，争取新增债券。一是建立政府债务审批制度和风险预警机制，进一步规范政府性债务举借、使用、偿还和担保行为，规范政府债务“借、用、管、还”各环节管理，加大薄弱环节监管力度，做好重点领域风险防范和处置。二是督促债务单位按时偿还到期债务，逐笔化解隐性债务，推动债务总额有序下降，确保隐性债务不新增、“三保”资金不断链、风险事件不发生。三是进一步全面梳理项目资金需求，做好项目包装、文本编报、项目可研、环评等基础性工作，建立对上争资项目库，积极争取新增债券资金。今年上半年我市争取新增债券资金4.2亿元，大力支持了我市重点项目建设发展。

（四）财政运行中存在的主要问题

1.收入方面。今年上半年，我市一般公共预算收入比上年同期虽有增长，但是一般公共预算收入增幅在平顶山12个县(市)区中排名仅为第9位，税收收入占一般公共预算收入比重为73%，比上年同期下降4个百分点，个别税种比上年同期下降较多，特别是土地增值税同比减收591万元，下降50.4%；耕地占用税同比减收2659万元，下降74.3%；契税同比减收6416万元，下降76.5%。政府性基金收入年初预算安排100000万元，上半年仅完成24955万元，占年初预算的25%，没有按序时进度完成任务。   

2.支出方面。今年上半年，一般公共预算支出较上年同期增支15150万元，增长13.8%，增长较多的主要原因是：随着舞钢市经济社会发展，每年“三保”支出和政府性债务还本付息等刚性支出需求量大，而且乡村振兴、生态环保、教育、社会保障、卫生健康、城乡基础设施建设和稳定社会大局等投入不断增加，再加上为更好承担起全省县域治理“三起来”示范市、省城乡一体化示范市、省乡村振兴示范市、省百城建设提质试点市等示范引领的光荣使命，我市发展任务繁重艰巨，需要大量财政资金投入作为支撑，致使财政支出压力进一步加大，收支矛盾异常突出。对此，我们一定要高度重视，在今后工作中采取有力措施加以解决。

三、下半年重点工作

面对减税降费等政策性减收因素、增收空间缩小、刚性支出增长过快、收支矛盾异常突出的诸多不利局面，财政工作面临着严峻考验。下半年，我们将以更加勤奋的工作态度、更加有力的征管举措，力争圆满完成全年财政预算任务。

（一）培植财源，推动经济高质量发展。一是完善财政激励引导机制。优化营商环境，全面贯彻落实国家减税降费政策，切实减轻企业负担。二是落实勤征细管举措。加强经济运行分析和税源变动监测，完善税收征管机制，创新税收征管举措，依法依规、有序有力组织税收收入和非税收入入库。三是加强财税部门协调配合，加大征管力度，既要抓好重点税种、重点税源、重点区域的收入组织工作，也要坚持“颗粒归仓”，应收尽收。四是盘活闲置存量资产。对全市国有资产进行摸底调查，对闲置资产进行盘活，所得收入全部缴入国库。

（二）强化保障，促进社会事业协调发展。一是兜牢“三保”底线。严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力“保工资、保运转、保基本民生”。重点解决好涉及教育、卫生健康和社会保障等事关群众切身利益的民生问题。二是支持“乡村振兴”战略。建立健全财政投入机制，财政资金更大力度向“三农”倾斜。重点支持现代农业、规范农村建房、农村环境治理和“美丽乡村”建设。更好地发挥“一事一议”财政奖补机制和平台作用，大力改善农村基础设施条件。三是支持打好污染防治攻坚战。落实相关财税政策，支持打赢蓝天碧水保卫战，认真落实上级环保督察相关要求，坚持不懈，全力抓好环境保护和生态文明建设工作。

（三）储备项目，积极争取上级债券资金。要抓住地方政府债券规模扩大的机遇，聚焦国务院确定的交通基础设施、能源建设、农林水利、生态环保、社会事业、物流基础设施、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程和国家重大战略项目等领域，成立专班、狠压任务，加大项目筹划力度，积极筹划符合国家政策支持的项目，切实提高项目质量，争取更多优质项目纳入储备项目库。要加快推进重大项目落地实施，加快办理项目立项审批、规划、用地、环评、施工许可等审批手续，尽快完善项目落地实施条件，力争新开工项目尽快开工，已开工项目加快建设，切实发挥好政府债券作用，支持好经济和社会事业发展。

（四）深化改革，推动财政管理再上台阶。一是进一步深化预算管理制度改革,加快推进全市预算管理一体化系统推广实施，切实做好市县预算管理一体化系统2022年1月1日全面上线工作,实现系统全市全覆盖。二是深化国库管理改革。完善国库集中支付制度，推广应用国库电子化支付。规范财政库款和银行账户管理，全面清理、逐步收回已经发生的往来财政借垫款。三是推进预算绩效管理改革。认真贯彻落实好国务院关于全面实施预算绩效管理的意见，强化预算绩效评价结果运用，实行财政资金全程监管、绩效评估和责任追究，逐步将绩效评价覆盖全市预算单位和所有财政资金。四是加快推进财税体制改革。结合中央、省、平顶山市改革进展，研究制定并实施适合我市的财政事权和支出责任划分改革实施意见，加大基本公共服务投入，加快推进基本公共服务均等化。五是认真落实中央财政直达资金管理工作，确保及时有效发挥直达资金对“六稳”“六保”的支撑作用。加强对直达资金预算执行和监控分析，对直达资金实行全程监控，使资金直达市县基层、直接惠企利民，确保把这件惠企利民的大事要事真正办实办好。六是履行职能加强监督，着力严肃财经纪律。重点对主要经济部门的财务收支、资金拨付程序进行监督检查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，确保干部和财政资金双安全。

主任、各位副主任、各位委员，2021年是中国共产党百年华诞，也是我国第二个百年奋斗的开启之年，全面完成2021年各项财政工作任务意义重大，为此我们将采取行之有效的措施，在市委市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，总结经验、改进不足、解放思想、锐意进取，为打造“两示范四标杆一样板”、全面开启建设社会主义现代化舞钢新征程而努力奋斗！